证监会出手，5家A股“栽了”，严肃查处_证券要闻

中国基金报记者忆山

7月5日，证监会发文称，对于财务造假大股东占用资金等信息披露违法案件，证监会始终坚持从严打击。

近日，证监会综合违法情节责任程度等，对江苏舜天ST特信*ST中利易事特凯撒同盛5家上市公司财务造假大股东占用资金等信息披露违法案件作出行政处罚事先告知。

具体来看，一是对江苏舜天ST特信*ST中利三家公司出具行政处罚决定书，累计罚款6830万元，并对6名主要责任人实施证券市场禁入措施；二是对易事特凯撒同盛两家公司出具行政处罚事先告知书，拟合计罚款5270万元，拟对1名主要责任人实施证券市场禁入措施。

证监会表示，行政处罚并非终点，证监会持续强化和公安司法机关的协同，推动全方位立体化追责，在加大行政处罚力度的基础上，推动叠加刑事追责民事赔偿等方式，全面提升违法成本。

下一步，证监会将继续强化对控股股东实际控制人组织实施财务造假侵占上市公司财产等行为的立体化追责力度，不断深化与公安司法机关的联动，进一步推动形成齐抓共治有序衔接的监管执法“生态圈”，将“长牙带刺”的监管执法要求落实到位。

江苏舜天和相关责任人合计被罚1430万元

根据江苏舜天披露的《行政处罚决定书》，该公司通过参与通讯器材内贸虚假自循环业务，2009年至2021年年度报告共计虚增营业收入103.33亿元，虚增营业成本约94亿元，虚增利润总额9.34亿元。

2022年4月30日，江苏舜天发布《江苏舜天股份有限公司关于会计差错更正的公告》，将通讯器材业务的收入确认方法由总额法调整为净额法，对2009年至2020年年度报告进行了追溯调整，该公告中调整后的财务数据仍存在虚假记载。

根据当事人违法行为的事实性质情节与社会危害程度，依据《证券法》相关规定，证监会决定：

一对江苏舜天责令改正，给予警告，并处以1000万元罚款；

二对高松给予警告，并处以150万元罚款；

三对桂生春给予警告，并处以100万元罚款；

四对王重人李焱赵凡给予警告，并分别处以60万元罚款。

以上罚款金额合计1430万元。

《市场禁入决定书》显示，由于时任公司董事总经理董事长高松的违法情节严重，依据相关规定，证监会决定对高松采取3年证券市场禁入措施。

证监会还在前述案件通报文章中表示，对于符合民事追责条件的，将通过支持投服中心采取支持诉讼代表人诉讼代位诉讼等一系列投资者赔偿救济制度启动民事追责，依法支持投资者诉讼维权。如江苏舜天案，目前有关法院已正式受理投服中心递交的支持投资者诉讼申请，后续将依法启动民事追责程序。此外，近期证监会已将江苏舜天等案件依法移送公安机关。

上交所也于当日下发了《纪律处分决定书》，对江苏舜天和前述相关责任人予以公开谴责，并公开认定高松3年不适合担任上市公司董事监事高级管理人员。

根据相关规定，江苏舜天将于7月8日停牌1天，7月9日起实施其他风险警示，股票简称由“江苏舜天”变更为“ST舜天”。

资料显示，江苏舜天主营业务是进出口贸易及国内贸易业务。产品主要包括服装（贸易）服装（生产）医药化工食品木制品黑色金属及制品酒水援外物资等。截至今年一季度末，江苏舜天股东总户数为2.84万户。

截至7月5日收盘，江苏舜天每股报3.6元，年内下跌超42%，最新市值为16亿元。

ST特信和相关责任人合计被罚2350万元

根据ST特信披露的《行政处罚决定书》，自2015年11月30日起，该公司将特发东智纳入合并报表范围。特发东智通过跨期调节营业成本虚构业务等方式，虚增收入虚增或虚减营业成本和利润，导致公司披露的2015年至2019年年度报告存在虚假记载。

根据当事人违法行为的事实性质情节与社会危害程度，依据《证券法》相关规定，证监会深圳监管局决定：

一对ST特信给予警告，并处以800万元罚款；

二对蒋勤俭给予警告，并处以400万元罚款；

三对陈传荣给予警告，并处以350万元罚款；

四对易宗湘给予警告，并处以200万元罚款；

五对杨洪宇李增民给予警告，并分别处以150万元罚款；

六对张大军王凌刘颖给予警告，并分别处以100万元罚款。

以上罚款金额合计2350万元。

鉴于当事人蒋勤俭陈传荣易宗湘的违法行为情节较为严重，依据相关规定，证监会深圳监管局决定对蒋勤俭采取10年证券市场禁入措施，对陈传荣采取8年证券市场禁入措施，对易宗湘采取6年证券市场禁入措施。

根据公告披露，蒋勤俭为公司时任总经理董事长，兼任特发东智董事董事长；陈传荣为时任特发东智董事总经理，系特发东智业绩承诺补偿义务人；易宗湘为时任特发东智董事副总经理。

资料显示，ST特信立足于光通信领域，发展线缆制造光电制造科技融合智慧服务四大业务板块。截至6月7日，股东总户数约为7.8万户。

截至7月5日收盘，ST特信每股报4.21元，年内下跌约47%，公司最新市值为38亿元。

*ST中利和相关责任人合计被罚3050万元

*ST中利发布的《行政处罚决定书》显示，该公司通过参与专网通信业务虚增营业收入利润总额，导致2016年至2020年年度报告存在虚假记载；同时，公司未在2018年2019年的年度报告中披露关联方非经营性资金占用情况，导致年度报告存在重大遗漏；2020年至2021年对非经营性资金占用情况披露不真实不完整，导致2020年至2021年年度报告存在虚假记载重大遗漏。此外，在2017年至2020年年度报告中未披露对外担保情况，导致其2017年至2020年年度报告存在重大遗漏。

根据当事人违法行为的事实性质情节与社会危害程度，依据《证券法》相关规定，证监会决定：

一对*ST中利责令改正，给予警告，并处以800万元罚款；

二对王柏兴给予警告，并处以1500万元罚款，其中作为信息披露违法事项的直接负责的主管人员处以500万元罚款，作为组织指使从事非经营性资金占用违规担保相关信息披露违法行为的实际控制人处以1000万元罚款；

三对王伟峰钱宏燚给予警告，并分别处以300万元罚款；

四对陈波瀚孙建宇吴宏图给予警告，并分别处以50万元罚款。

以上罚款金额合计3050万元。

同时，鉴于公司时任董事长实际控制人王柏兴的违法情节特别严重，依据相关规定，证监会决定对王柏兴采取终身证券市场禁入措施。鉴于公司资金管理中心负责人钱宏燚的违法情节严重，依据相关规定，证监会决定对钱宏燚采取3年市场禁入措施。

资料显示，*ST中利目前主营业务包括光伏和特种线缆。截至今年一季度末，公司股东总户数为3.07万户。

截至7月5日收盘，*ST中利每股报1.55元，年内下跌超45%，公司最新市值为14亿元。

易事特和相关责任人合计拟被罚3250万元

根据易事特披露的《行政处罚及市场禁入事先告知书》，易事特涉嫌通过不具有商业实质的虚假贸易业务融资性代采业务代理业务和数据中心集成业务虚增营业收入营业成本利润总额，导致公司披露的2017年至2021年年度报告存在虚假记载。

根据当事人违法行为的事实性质情节与社会危害程度，依据《证券法》相关规定，证监会拟决定：

一对易事特责令改正，给予警告，并处以800万元罚款；

二对原实际控制人何思模处以1000万罚款；

三对何佳给予警告，并处以400万元罚款；

四对张顺江给予警告，并处以300万元罚款；

五对陈硕胡志强鄢银科赵久红时小莉给予警告，并分别处以80万元罚款；

六对肖大志牛鸿关易波林丹丹于玮万祖岩王进军给予警告，并分别处以50万元罚款。

以上罚款金额合计达3250万元。

同时，当事人何思模于2018年5月24日2020年9月3日先后因操纵市场内幕交易及短线交易被证监会处以行政处罚2次。何思模作为易事特原实际控制人，组织指使易事特虚增营业收入营业成本利润总额等事项，在涉案违法活动中起主要作用，违法行为情节严重，依据相关规定，证监会拟决定，对何思模采取10年市场禁入措施。

根据相关规定，易事特股票将于7月8日停牌1天，自7月9日起被实施“其他风险警示”，股票简称由“易事特”变更为“ST易事特”。

资料显示，易事特长期专注于电力电子变换技术，主营智慧电源数据中心新能源三大战略板块业务。截至今年一季度末，公司股东总户数约为9.7万户。

截至7月5日收盘，易事特每股报4.01元，年内下跌超37%，公司最新市值为93亿元。

ST凯撒和相关责任人合计拟被罚2020万元

ST凯撒披露的《行政处罚事先告知书》显示，2020年1月至2022年12月，该公司通过资金拆借应收款项被关联方代收代关联方支付费用委托贷款没有真实商业背景的股权投资及预付款项保理放款等形式，与凯撒世嘉及其关联方发生非经营性资金占用。ST凯撒未及时披露关联方非经营性资金占用，相关定期报告存在重大遗漏，“17凯撒03”债券相关定期报告存在重大遗漏。

根据当事人违法行为的事实性质情节与社会危害程度，依据《证券法》相关规定，海南证监局拟决定：

一对ST凯撒给予警告，并处以550万元罚款；

二对陈小兵给予警告，并处以750万元罚款，其中作为公司董事长，处以250万元罚款；作为实际控制人组织指使上述违法行为，处以500万元罚款；

三对刘江涛给予警告，并处以115万元罚款；

四对陈杰给予警告，并处以85万元罚款；

五对金鹰史禹铭秦毅给予警告，并分别处以80万元罚款；

六对虞巧燕徐伟张蕤给予警告，并分别处以70万元罚款；

七对薛强给予警告，并处以50万元罚款；

八对杨敏给予警告，并处以20万元罚款。

以上罚款金额合计2020万元。

同时，由于陈小兵违法情节严重，依据相关规定，海南证监局拟决定对陈小兵采取5年证券市场禁入措施。

资料显示，ST凯撒主营业务为旅游服务和航食铁路配餐业务。经深交所审核同意，6月19日起，该公司股票交易撤销退市风险警示，继续被实施其他风险警示，股票简称由“*ST凯撒”变更为“ST凯撒”。截至今年一季度末，公司股东总户数约3.96万户。